IK professionnelles ou domicile-travail
Comparez plusieurs scénarios de distances, combinez les trajets purement professionnels aux déplacements domicile-travail et obtenez un montant consolidé prêt à déclarer.
Simulation fiscale
Simulateur d’indemnité kilométrique (IK) – Barème 2025
Estimez facilement vos indemnités kilométriques déductibles selon le type de véhicule, les distances parcourues et le barème fiscal officiel.
Simulateur basé sur des barèmes généraux. Les résultats peuvent varier selon votre situation. Pour éviter toute erreur d’interprétation, une validation par un professionnel est nécessaire.
Pourquoi utiliser ce simulateur ?
Valorisez chaque kilomètre parcouru
L’indemnité kilométrique est un levier fiscal souvent mal exploité ou sous-estimé. Ce simulateur vous permet de calculer avec précision le montant déductible ou remboursable, en fonction du barème officiel en vigueur, de votre type de véhicule et de votre situation professionnelle.
Un calcul aligné sur le barème 2025
Les tranches de distance, la puissance fiscale et la motorisation sont intégrés selon les règles 2025, avec la majoration automatique de 20 % pour les véhicules électriques.
Remboursement de frais professionnels
Optimisez le remboursement des collaborateurs
Pour les dirigeants, salariés ou collaborateurs utilisant leur véhicule personnel à des fins professionnelles, l’entreprise peut rembourser les frais engagés via une indemnité kilométrique non soumise à charges sociales ni à impôt, à condition de respecter le barème fiscal publié annuellement par l’administration.
Le montant remboursable dépend de la puissance fiscale du véhicule (en CV), de la distance parcourue à titre professionnel et du type de véhicule (voiture, 2 ou 3 roues).
Ce simulateur vous aide à déterminer le montant exact pouvant être remboursé en exonération de charges et d’impôt, dans la limite du plafond.
Pourquoi c’est stratégique ?
Un remboursement maîtrisé évite les charges sociales supplémentaires et sécurise vos bulletins de paie ou vos notes de frais. Vous démontrez une politique RH structurée et conforme.
Besoin d’un accompagnement ?
Le cabinet SIBEX vous aide à bâtir vos procédures de remboursement et à auditer vos notes de frais. Contactez-nous pour vérifier vos pratiques actuelles.
Contacter SIBEX
Déduction fiscale pour indépendants
Sécurisez vos frais réels
Les entrepreneurs individuels, auto-entrepreneurs ou gérants non rémunérés peuvent déduire leurs frais kilométriques dans leur déclaration fiscale en choisissant le régime des frais réels (micro exclu).
Le barème kilométrique s’applique alors pour déterminer le montant déductible au titre des frais de déplacement.
Cette déduction est intégrée dans le résultat imposable (BNC, BIC), plafonnée au barème fiscal en vigueur et non cumulable avec d’autres frais de même nature (entretien, carburant, amortissement).
Notre simulateur permet de calculer la déduction fiscale maximale possible selon votre statut juridique et fiscal.
Un indicateur pour vos arbitrages
Vérifiez si la déduction forfaitaire IK reste plus pertinente que l’intégration au réel de vos dépenses automobiles. Ajustez ensuite vos acomptes et votre trésorerie.
Pilotez par statut fiscal
Le simulateur rappelle l’impact selon que vous soyez imposé à l’impôt sur le revenu (IR) ou à l’impôt sur les sociétés (IS), pour bien documenter vos choix lors de la clôture.
Sécuriser vos déclarations
Respectez les plafonds réglementaires
L’administration fiscale publie chaque année un barème d’indemnité kilométrique, spécifique au type de véhicule, à sa puissance fiscale et à la distance annuelle.
Toute indemnité excédentaire par rapport à ce barème est soumise à cotisations.
En cas de contrôle, l’absence de cohérence avec ce barème peut entraîner un rejet de la déduction ou un redressement social et fiscal.
Ce simulateur intègre automatiquement les plafonds réglementaires et les formules fiscales actualisées, afin de garantir une conformité complète de vos déclarations.
Contrôle fiscal : évitez les redressements
Toute indemnité supérieure au barème est réintégrée dans l’assiette sociale et fiscale. Notre simulateur identifie ce plafond et produit un récapitulatif clair pour vos dossiers.
Sources officielles mobilisées
- Bpifrance Création +5
- Legalstart +5
- Ministère de l'Économie +5
- Service Public +1
- Factorial +2
- IZIKA +1
- malibou.com +1
Simulation en temps réel
Calculez votre indemnité kilométrique 2025
Renseignez le type de véhicule, la puissance fiscale et votre distance annuelle. Le montant proposé est automatiquement ajusté selon le barème et la motorisation sélectionnée.
Comprendre le calcul
Formule générale de l’indemnité kilométrique
IK = d × c, avec d la distance professionnelle parcourue et c le coefficient du barème selon la puissance fiscale, le type de véhicule et la tranche de kilomètres. Pour les motorisations 100 % électriques, la formule devient IK = d × c × 1,20.
Voitures thermiques ou hybrides
≤ 5 000 km : IK = d × a
5 001 à 20 000 km : IK = (d × b) + montant fixe
> 20 000 km : IK = d × c
Deux-roues et tricycles
≤ 3 000 km : IK = d × a
3 001 à 6 000 km : IK = (d × b) + montant fixe
> 6 000 km : IK = d × c
Questions fréquentes
Questions fréquentes sur l’indemnité kilométrique
Peut-on déduire les indemnités kilométriques sans justificatif ?
Non. L’indemnité kilométrique repose sur une évaluation forfaitaire, mais elle nécessite obligatoirement une justification des déplacements professionnels (nature, date, distance). En cas de contrôle, l’administration peut exiger un relevé précis des trajets effectués, des preuves de l’utilisation du véhicule personnel et la puissance fiscale du véhicule déclaré. Sans justificatif cohérent, la déduction peut être requalifiée ou refusée.
Indemnité kilométrique ou frais réels : quelle méthode choisir ?
Les deux sont exclusives. L’indemnité kilométrique correspond à une méthode forfaitaire, plus simple à appliquer, fondée sur le barème fiscal officiel. Les frais réels reposent sur des justificatifs (carburant, assurance, amortissement, entretien…). La méthode IK est souvent plus avantageuse pour les trajets courts ou les véhicules peu coûteux à entretenir. Le choix dépend de votre situation et doit rester cohérent sur l’année fiscale.
Comment déclarer les indemnités kilométriques aux impôts ?
Pour un salarié ou assimilé, les IK remboursées par l’employeur ne sont pas imposables si elles respectent le barème. Si elles ne sont pas remboursées, elles peuvent être déduites en frais réels dans la déclaration d’impôt sur le revenu. Pour un indépendant (BIC/BNC), elles s’intègrent aux charges déductibles uniquement si aucun autre frais de véhicule (carburant, leasing…) n’est passé. L’inscription se fait dans la liasse fiscale, ligne « déplacements ».
Existe-t-il un barème spécifique pour les véhicules électriques ?
Oui. Le barème des indemnités kilométriques est majoré de 20 % pour les véhicules électriques afin de compenser l’absence de dépenses en carburant. Cette majoration est automatiquement appliquée dans notre simulateur. Les IK ne sont pas cumulables avec l’amortissement ou d’autres charges de même nature (leasing, batterie, etc.).